V navodilih je prikazan postopek ravnanja, ko moramo dobavitelju vrniti celotno zalogo, vrednost, ki jo vračamo dobavitelju, pa je enaka vrednosti blaga na zalogi.

Pojasnilo:

Davčna uprava Republike Slovenije. Davčni urad Nova Gorica.

V skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi (SRS) se zaloge materiala in blaga začetno vrednotijo po nabavni vrednosti. Pri porabi zalog se lahko uporabljajo različne metode vrednotenja, ki vplivajo na trenutno vrednost zaloge. Pri vračilu reklamiranega blaga dobavitelju se blago praviloma vrne po enaki vrednosti, kot je bilo prvotno prevzeto na zalogo. V praksi pa lahko zaradi izbrane metode vrednotenja zalog pride do situacije, ko trenutna vrednost zaloge ni več enaka vrednosti, po kateri moramo blago vrniti dobavitelju.

Za vračilo blaga dobavitelju priporočamo, da imate odprto posebno vrsto prometa tipa Prejem, tako kot je prikazano na spodnji sliki, saj boste tako na enostaven način imeli pregled nad vsemi vračili dobaviteljem (omejite se na ustrezen Tip skladišča in Skladišče).

V Predprejemih v vrsti dokumenta VD ustvarite nov dokument.
V polje Dokument ali Opombe vpišite razlog za izdelavo dokumenta oziroma navedite, na kateri dokument prejema se ta dokument nanaša.

V polje Količina vpišite količino, ki jo vračate dobavitelju, s predznakom »minus«. Na spodnji sliki je prikazan primer »-2«. V polje Cena pa morate vpisati ceno, kot je bila navedena na prvotnem dokumentu prejema.

Druge primere vračil, ko je vrednost zaloge manjša ali večja od vrednosti, ki jo moramo vrniti dobavitelju, si lahko ogledate v povezanih navodilih.