Odklepanje in storno v Dvostavno knjigovodstvo in DDV

V Knjigi prejetih računov je omogočeno odklepanje in storniranje računa, ki ima status . Ob tem se pripravi stornirana vknjižba v Posredno knjiženje in storno postavke v DDV. Namen tega pripomočka je, da morebitne napake v kontiranju popravimo že na izvoru - torej prejetemu računu.

Odklepanje izvedemo tako, da v preglednici izberemo ustrezni račun, kliknemo z desnim gumbom miške, odpre se spustni meni, od tam pa izberemo opcijo Odklepanje in storno v DK in DDV.

Program račun vrne v status in pripravi storno vknjižbe računa tako v Posredno knjiženje kot tudi storno davčnih vrstic v prvo odprto davčno obdobje.

Knjižbe na tem računu so ostale nespremenjene. Kontiranja ustrezno uredimo in nato ponovno poknjižimo račun.

Primer:

Uporabnik je v mesecu avgustu prejel račun in ga v celoti knjižil na strošek vzdrževanja. Kasneje je ugotovil, da se del računa nanaša na osnovno sredstvo.

Pregled knjiženega računa

Na računu je zavedena napačna davčna vrstica, poleg tega je račun napačno pokontiran. Izvedemo odklepanje računa v DK in DDV po zgoraj opisanem postopku. Če je davčno obdobje že zaključeno, se vknjižbe pripravijo v prvem prostem obdobju.

Če pritisnemo Da, se prikaže informacija o odklepu računa:

Status računa se vrne v . Na odklenem računu ustrezno popravimo davčno vrstico in vknjižbe. Program za knjiženje v DDV predlaga prvi dan naslednjega odprtega davčnega obdobja.

Namig:

S pomočjo vrstice odhodka lahko istočasno zapišemo tudi osnovno sredstvo v modul Osnovna sredstva.

Popravljen račun ponovno poknjižimo.

Prikaz temeljnice prvotnega računa, storno računa in ponovnega knjiženja:

Storno zapis in ponovno knjiženje računa sta se v evidenco KPR zapisala v 9. obdobje. Tako bo v 9. obdobju poročana vrednost nabav osnovnih sredstev.

Prikaz revizijske sledi:

Odmik popravkov knjiženja iz DDV evidenc

Če odklepamo račun, pri katerem popravljamo le vknjižbe na strani Dvostavnega knjigovodstva in pri tem ne spreminjamo davčnih vrstic, lahko storno in nov zapis izločimo z davčnih evidenc.

Primer:

Prejeti račun P-000074 je bil zaradi popravka knjiženj odklepan in ponovno knjižen. Pri tem davčne vrstice niso bile spremenjene. Program je na strani DDV-ja prav tako pripravil storno zapis in nov zapis knjiženega računa.

Storno zapis in ponovno knjižen račun lahko izločimo iz Obračuna in posledično iz evidenc tako, da posamezen račun odpremo in odmaknemo kljukico iz polja Obračun.